Бизнес план птицефабрики
Целями бизнес-плана являются:
- Обоснование рентабельности выбранного вида деятельности - выращивание промышленной птицы на действующих собственных производственных площадях и реализация пухо-перового сырья прижизненного ощипывания и мяса птицы на внутреннем и внешнем рынках;
- Выявление условий рынка и прогноз продаж готовой продукции при наращивании мощности производства в инвестиционный период;
- Оценка ожидаемых финансовых результатов бизнеса и построение финансовой стратегии предприятия при расчетах с банком за заемные средства.
Задачами предприятия в инвестиционный период являются:
- осуществить реконструкцию помещения птичника с целью подготовки производства к обеспечению замкнутого технологического цикла (первая очередь - производство на основе закупаемого молодняка птицы; вторая очередь - собственная инкубация молодняка птицы с промышленным производством яиц от племенного стада птицы с последующим производством пухо-перо-вого сырья и промышленного мяса);
- провести техническое переоснащение птицефабрики и обеспечивающей инфрастуктуры, обновить парк машин и технологического оборудования;
- закрепиться и расширить управляемый сегмент регионального рынка сбыта мяса промышленной птицы на основе прямых договоров со сбытовыми организациями;
- реализовать договора-намерения и укрепить каналы сбыта пухо-перового сырья на экспорт;
- обеспечить накопление массы прибыли от производства и сбыта готовой продукции, достаточной для удовлетворения личного потребления и реализации второй очереди развития производства.
Выбранный вид деятельности сочетается с региональными программами развития аграрного сектора экономики Ростовской области и повышения обеспеченности населения продуктами первой необходимости.
2.1. Месторасположение и собственность предприятия
Инициатор проекта - фермерское хозяйство "Овис"- зарегистрировано Постановлением главы администрации Усть-Донецкого района Ростовской области 22 мая 1992 г. N409. Хозяйство является самостоятельным субъектом с правом юридического лица, образованным семьей и группой лиц с целью производства и реализации сельскохозяйственной продукции, переработки с/х сырья, торгово-закупочной деятельности (Устав хозяйства и Постановление прилагаются).
2.2. Технология и продукция предприятия
Основным видом деятельности является выращивание птицы - гусей - для их ощипывания, приготовления пухо-перо-вой массы иубой птицы для реализации мяса после окончания циклов ощипывания пуха.
Инвестиционный замысел фермерского хозяйства "Овис" состоит из двух очередей:
- первая очередь: развитие производственной мощности до уровня в 10.000 голов одновременного содержания птицы при условии ежегодного возобновления закупок молодняка;
- вторая очередь: организация собственного инкубационного производства молодняка птицы при наличии маточного стада гусей.
Данный бизнес-план ориентирован на обоснование условий реализации первой очереди развития предприятия и подготовки производства ко второй очереди.
Объекты и направления инвестиций
Направления инвестиций | Источники средств | Сумма инвестиций, тыс. руб. | |
---|---|---|---|
Собственные | Заемные | ||
1. Приобретение производственных помещений и оборудования | 80,0 | 80,0 | |
2. Приобретение молодняка птицы | 30,0 | 30,0 | 60,0 |
3. Капитальное строительство и реконструкция: | |||
- водонапорная башня | 15.0 | 30,0 | 45,0 |
- реконструкция производственных помещений: | 20,0 | 20,0 | |
4. Приобретение оборудования и машин: | |||
- трактор | 40,0 | 40,0 | |
- кормораздатчик | 20,0 | 20,0 | |
- машина сухого ощупывания птицы | 18,0 | 18,0 | |
ВСЕГО инвестиций: | 143,0 | 140.0 | 283,0 | из них: основные фонды - 223,0 тыс. руб. |
Объектами инвестиций по первой очереди развития являются (см. табч. 3.1):
- реконструкция производственных помещений;
- строительство водонапорной башни;
- приобретение оборудования и машин;
- закупка молодняка птицы для годового объема производства.
Сумма инвестиций по первой очереди проекта - 283.0 тыс. руб., из которых за счет собственных средств реализуется 143.6 тыс. руб., за счет заемных -140.0 тыс. руб.
- 1 стадия 50 дней (первое ощипывание пуха);
- 2 стадия - 40 дней (второе ощипывание пуха);
- 3 стадия - 40 дней (третье ощипывание пуха).
Принятая технологическая схема с одним годовым циклом (первая очередь развития) предусматривает возможность технического обслуживания и реконструкции основных фондов, что отражается в операционном графике работ (см. табл. 3.2).
Oперационный график инвестиционного периода
Кварталы | Периоды инвестирования | |||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1-й год | 2-й год | 3-й год | ||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
1. Заключение (контрактов) на пухо-перового сырья | + | + | ||||||||||
2. Заключение договоров молодняка птицы и кормов | + | |||||||||||
3. Кредитование | + | |||||||||||
4. Поставки молодняка и кормов | + | + | + | + | + | + | + | + | + | |||
5. Выход на производственную | + | + | + | + | ||||||||
6. Реализация | + | + | + | + | + | + | ||||||
7. С подрядчиками и поставщиками | + | + | ||||||||||
8. Реконструкция и строительство | + | + | + | + | + | |||||||
9. Поставки оборудования и машин. Расчеты с поставщиками | + | + | + | + | ||||||||
10. Расчеты с подрядчиками | + | + | ||||||||||
11. Выход на производственную мощность 75% | + | + | + | + | ||||||||
12. Выход на производственную мощность 100% | + | + | ||||||||||
13. Расчеты с кредиторами | + |
Поставка и монтаж технологического оборудования и машин осуществляется после первого производственного цикла ввиду того, что на первом цикле значительные инвестиции были вложены в закупку молодняка птицы и кормов. Кроме того, часть заемных средств резервируется для обеспечения устойчивости развития и последующего их вложения в оборудование, машины и строительство во втором инвестиционном цикле (см. табл. 3.2).
4.1. Состояние рынка сбыта готовой продукции
Фермерское (крестьянское) хозяйство "Овис" работает на внутреннем региональном рынке (сбыт мяса птицы) и на внешнем - экспорт пухо-перового сырья по договорам поставок с иностранными партнерами.
Рынок сбыта мясопродуктов сегментирован по следующим признакам:
- географический ареал: г. Ростов-на-Дону, г. Шахты, г. Каменск, г. Миллерово (с общей численностью населения около 2-х млн. чел.);
- среднедушевой денежный доход населения: потребление мяса птицы в ежемесячном рационе семьи на каждого ее члена -1,5 кг (при рыночной стоимости 15,0 руб./кг) доступен при среднедушевом доходе в размере 600-700 руб./мес. на человека, что составляет по данным статистических органов 2,7% для населения Ростовской области.
Отсюда, потенциальная емкость рынка сбыта гусиного мяса составляет в месяц: 2.000.000х0,027х 1,5 = 81.000 кг.
С учетом удорожания кормов сокращаются поставки на рынок гусиного мяса и со стороны частных крестьянских хозяйств, занимающих сегодня доминирующее положение на региональном рынке.
- максимальной производственной мощности птицефабрики - 10.000 голов птицы;
- коэффициента падежа - 15%;
- выхода промышленного мяса с одной единицы птицы - 4 кг Тогда максимальный объем производства в натуральном выражении составит: 10.000х(1 - 0,15)х4 = 34.000 кг, что меньше прогнозируемых 36.450 кг/год (15% от емкости рынка) и, следовательно, характеризует прогноз сбыта с высокой вероятностью желаемого исхода.
Сбыт пухо-перового сырья планируется в полном объеме осуществлять на экспорт по полученным офертам от зарубежных предприятий-посредников и согласно договорам намерений (копии прилагаются). Основное требование, предъявляемым к пухоперовому сырью со стороны покупателей - его качество. Данным требованиям предприятие "Овис" отвечает, так как прижизненное ручное ошипывание птицы дает высокие технологические и потребительские характеристики массы.
Прогнозируемый объем производства и реализации пухо-перового сырья рассчитывается исходя из заявленного спроса на готовую продукцию и следующих внутренних условий:
- выход пухо-перовой массы с одного ощипывания птицы -100 г;
- количество циклов ощипывания в год - 3;
- максимальная производственная мощность птицефабрики -10.000 голов;
- коэффициент падежа - 0,15.
Тогда, максимальный объем производства в натуральном выражении составит: 10.000х(1 - 0,15)х0,1х3 = 2.550 кг, что меньше подтвержденного спроса (3 тонны пухо-перовой массы - см. приложение) и является признаком гарантированного сбыта продукции в инвестиционный период.
4.2. Анализ рынка сырья
Сырьевой базой производства предприятия "Овис" являются:
- собственные пастбищные угодья;
- посевные площади для выращивания зеленой массы;
- предприятия, производящие комбинированные корма.
По установившимся договорным отношениям с зерновыми элеваторами в гг. Ростове-на-Дону, Каменске, Миллерово, Шахтах предприятие "Овис" осуществляет закупку основной массы кормов для промышленного стада гусей.
5.1. Расчет объема оборота
Исходные данные:
- Мощность птицефабрики -10.000 голов птицы одновременно.
- Продукция: основная - пух гусиный, мясо гусиное, субпродукты.
- Производственный цикл для мясопродуктов - 6 месяцев (180 дней): от закупки молодняка до убоя промышленной птицы.
Производственный цикл для пуха:
- 1 стадия - 50 дней (первое ощипывание пуха);
- 2 стадия - 40 дней (второе ощипывание пуха);
- 3 стадия - 40 дней (третье ощипывание пуха).
Выход пуха с одной птицы за одно ощипывание - 100 г.
Коэффициент падежа - 15%;
Количество циклов в год - 3;
Годовой план производства пуха:
10.0х3х(1-0.15)х0.1 =2.550 кг/год
Выход мяса птицы (без субпродуктов) с одной головы - 4кг;
Коэффициент падежа -15%;
Количество циклов в год (180 дн.) - 1;
Годовой план производства мяса птицы:
10.000х1.0х(1-0.15)х4 = 34.000 кг Объем оборота по пуху в год (при
оптовой цене пуха - $30/кг): 2.550х30 = $76.500 = 432.225 руб. (по
курсу $1 = 5.65 руб.) Объем оборота по мясу птицы в год (при оптовой
цене 1кг мяса птицы - 15 руб.): 34.000х15=510.000 руб.
Общий объем оборота фирмы в год:
432.225 + 510.000 = 942.225 руб.
Единый налог с валовой выручки фермерского хозяйства - 10%:
942.225х0,1 = 94.223 руб.
Чистый доход с оборота: 848.003 руб.
1. Материальные издержки.
Стоимость закупаемого молодняка птицы:
- цена оптовая ед. молодняка (суточный цыпленок) - 6 руб./шт.;
- стоимость одной закупки: 10.000х6 = 60.000 руб.;
Стоимость кормов на год:
- расход кормов на 1 голову в день (среднегодовой) - 200 г;
- стоимость 1 кг кормов - 0.2 руб./кг;
- годовая (180 дн.) потребность в кормах (падеж 15%): 0,2х 180х 10.000х(1 - 0,15) = 306.000 кг/год;
- издержки на корма годовые: 306,0 тоннх200 руб./ т = 61.200 руб./год.
2. Издержки на заработную плату:
- месячный оклад одного рабочего -150 руб.;
- месячный оклад работника аппарата управления - 250 руб.;
- рабочих в год (7 чел.): 150х 12х 7 = 12.600 руб.;
- аппарата в год (2 чел.): 250х12х2 =6.000 руб;
Всего на з/п в год: 18.000 руб.
3. Издержки на топливо и энергию в год:
- расход энергии на промывку и сушку 1 кг сырья - 0,7 квт;
- вес сырья - 2.550 кг;
- стоимость 1 квт. - 0.426 руб.;
- расход на электроэнергию для промышленных нужд: 2.550х0,7х0.426 = 761,66 руб.
4. Транспортные расходы в год:
- расходы на внутренние транспортные перевозки - 28.000 руб.;
- расходы на контейнерные перевозки (Таганрог -Нью-Йорк):
- контейнер 5 т. - $5000 = 28.250 руб.;
- тара - мешки (из тика, 30 руб. мешок; объем - 20 кг товара): 2.550: 20х30 =3.825 руб.
- таможенные издержки (FOB-Таганрог): 432.225х0,0015 = 648,34 руб. Всего транспортные расходы: 60.723 руб.
5. Услуги сторонних организаций в год: 12.000 руб./год.
6. Амортизация (5% от стоимости основных фондов):
205.000 руб.х0,05 = 10.250 руб.
Издержки годовые всего: 222.935 руб.
Расчет прибыли и рентабельности
- Объем оборота 942.225 руб.;
- Налог с оборота 94.223
- Чистый доход с оборота 848.003
- Издержки 222.935
- Плата по процентам за кредит 33.600 (из расчета 24% годовых)
- Прибыль 591.468
- Рентабельность внутренняя, доля 2,3
Сбыт готовой продукции предприятие "Овис" организует по мере увеличения объемов производства и расширения каналов реализации продукции.
Финансовый план предприятия составлен исходя из графика поэтапного ввода мощностей птицефабрики (50%, 75%, 100% -см. Операционный график работ - табл. 3.2), принятой очередности капитальных вложений и расчетов с поставщиками и подрядчиками (см. табл. 3.2), а также цикличностью производственного процесса выращивания промышленной птицы на убой (для реализации мяса птицы) и периодами ощипывания птицы для реализации пухо-перового сырья.
Финансовый план
Показатели тыс. pуб | Периоды инвестирования (кв.) и % освоения мощности | |||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Кварталы | 1-й год | 2-й год | 3-й год | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
Мощность, % | 50 | 50 | 50 | 50 | 75 | 75 | 75 | 75 | 100 | 100 | ||
ПОСТУПЛЕНИЯ | 140,0 | 255.0 | 216,0 | 383,0 | 324,0 | 510.0 | 432,0 | |||||
Выручка | 255.0 | 216.0 | 383.0 | 324.0 | 510,0 | |||||||
Мясо | 255,0 | 383,0 | 510.0 | |||||||||
Пухо-перо | 216.0 | 324.0 | 432,0 | |||||||||
Кредит | 140.0 | |||||||||||
ПЛАТЕЖИ | 64.4 | 35,4 | 74.3 | 127,4 | 71,4 | 230.0 | 135,9 | 45,5 | 97,2 | 91.4 | ||
Расчеты с поставщиками молодняка | 30,0 | 45,0 | 60,0 | |||||||||
Расчеты с поставщиками кормов | 7,0 | 8.0 | 11,0 | 11,0 | 14,0 | 15.0 | ||||||
Расчеты с подрядчикам | 20,0 | 45,0 | ||||||||||
Расчеты с поставщиками оборудования и машин | 20.0 | 20,0 | 10,0 | 10,0 | ||||||||
Другие платежи и налоги * | 19,0 | 19,0 | 45,9 | 54,0 | 32,0 | 70,6 | 65,9 | 21,5 | 37,2 | 91,4 | ||
Платежи по % Возврат кредита | 8,4 | 8,4 | 8,4 | 8,4 | 8.4 | 8.4 | ||||||
Баланс (1-2) | +75.6 | -35,4 | +180,7 | +88,6 | -71.4 | 140.0 +153.0 | +188.1 | -45,5 | +412.8 | +340,6 | ||
Нарастающим итогом | +75,6 | +40,2 | +220.9 | +309.5 | +238,1 | +391.0 | +579,1 | +533,1 | +946.5 | +1287,0 |
Примечание: расшифровка статьи "Другие платежи и налоги" представлена в таблице 7.2.
Показатели, тыс. руб | Периоды инвестирования (кв.) | |||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Кварталы | 1-й год | 2-й год | 3-й год | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
Налог с оборота | 25,5 | 21,6 | 38,3 | 32,4 | 51,0 | 43,2 | ||||||
Расходы на з/п | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | ||
Энергия | 0,5 | 0,5 | 0,9 | 0,9 | 11,5 | 11,8 | 0,5 | 0,5 | 13,0 | 13,0 | ||
Транспортные расходы | 7,0 | 7,0 | 7.0 | 18,0 | 7,0 | 7,0 | 18,0 | 7,0 | 7,0 | 18,0 | ||
Услуги сторонним. орг. | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 4,0 | 3,0 | 3,0 | 4,0 | 3.0 | 3,0 | 4,0 | ||
Амортизация | 4,0 | 4,0 | 5,0 | 5,0 | 6,0 | 6,0 | 6.5 | 6,5 | 8,7 | 8,7 | ||
Всего по статье | 19,0 | 19,0 | 45,9 | 54,0 | 32,0 | 70,6 | 65,9 | 21,5 | 37,2 | 91,4 |
График погашения кредитных средств и процентов по кредиту отражен в таблице 7.1.
На момент погашения кредита (8 кв.) запас надежности предприятия составляет: 391,0 : 140,0 = 2,79, что означает значительную гарантию возвратности кредита.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Данный бизнес-план разработан с целью обоснования своевременности и полноты возврата кредитных средств и платежей по кредиту за счет прибыли от производственной и реализационной деятельности предприятия - инициатора проекта.
Фотобудка в аренду на свадьбу или банкет спб аренда фотобудки на свадьбу спб.